2016年11月11日，首支中國綠色資產擔保債券（China Green Covered Bond）1在倫敦證券交易所成功上市。本期債券是中資銀行發行的首筆資產擔保債券，也是中國銀行繼今年7月境外綠色債券之后在國際市場的又一次標桿性發行。安永作為獨立的專業評估認證機構，為此次發行的綠色資產擔保債券進行了發行前認證，并出具了發行前認證報告。

本期債券募集資金5億美元，品種為三年期美元固定利率品種，票面利率1.875%。債券以中國銀行倫敦分行為主體在境外發行，以中國銀行在境內持有的綠色資產作為擔保資產池，為債券項下的支付義務提供擔保。債券募集資金用于支持中國銀行在境內的綠色信貸項目，同時擔保資產池中的綠色資產全部為“中債-中國氣候相關債券指數”2的樣本券，在資金用途和擔保資產層面具有“雙重綠色屬性”，兼顧了國內外綠色債券市場準則和最佳實踐。安永作為專業認證機構對本期債券進行“綠色認證”，確保項目篩選、資金使用和管理、信息披露遵循國際市場通行的《綠色債券原則（2016）》。

綠色債券近年在國內外市場快速發展，成為綠色金融創新的重要領域。今年1月，中國人民銀行、英格蘭銀行共同發起成立G20綠色金融研究小組（G20 Green Finance StudyGroup），鼓勵商業部門加強綠色金融創新，促進境內外綠色債券市場互聯互通。本次資產擔保債券發行作為綠色金融研究小組的試點項目，充分體現“綠色”和“跨境”兩大主題。“跨境融資”、“跨境擔保”的交易結構不僅為境內優質綠色項目引入了境外資金，而且搭建了國內綠色產業與國際綠色投資者的溝通橋梁，促進國際市場對中國綠色產業政策、綠色金融政策的理解認知，推動國內外綠色債券市場逐步融合接軌。

本期債券為評級最高的中資綠色債券，獲得穆迪（Moody's）Aa3評級，與中國主權評級持平，較中國銀行自身評級（A1）提升一檔，體現了資產擔保結構較好的增信作用。中央國債登記結算有限責任公司作為擔保品管理人和執行代理人，對本期債券的擔保資產池進行估值、監控和管理。本期債券票面利率1.875%，最終發行利差為95個基點，較中國銀行同期限普通高級債券利差進一步收窄，為中資銀行開拓低成本融資渠道做出了有益嘗試。

安永，作為綠色債券原則（GBP）的制定方國際資本市場協會（ICMA）在中國大陸地區唯一獲得會員資格的認證機構，氣候債券標準（CBS）的制定方氣候債券倡議組織（CBI）認可的第三方獨立認證機構，中國金融學會綠色金融委員會理事，也是中國大陸唯一一家可以同時使用ISAE3000和AA1000雙認證標準的機構，致力于為發行人提供綠色債券發行前認證、發行后年度認證、綠色債券評估等服務，并在綠色資產證券化（ABS）、綠色產業基金、綠色保險、碳金融衍生品等多個綠色金融領域開展業務。安永將一如既往的支持國家綠色金融政策落地，助力包括金融機構、企業、地方政府在內的發行人發行綠色債券。

再次祝賀中國成功發行首單綠色資產擔保債券！